Аудиторам рекомендовано обращать особое внимание на операции и сделки получателей бюджетных средств, в случае их соответствия определенным критериям.
Росфинмониторинг определил признаки подозрительных операций (сделок), осуществляемых лицами – получателями бюджетных средств.
К ним относятся:
• операции, обладающие признаками дробления государственных контрактов, имеющих схожий предмет закупки
• оплата товаров и услуг с признаками завышения их стоимости
• предоставление крупных займов, в том числе аффилированным лицам, если это не обусловлено экономической целесообразностью
При выявлении операций (сделок), соответствующих вышеуказанным признакам, аудиторы должны информировать о них Росфинмониторинг.
Ведомство озвучило ряд подозрительных операций, о выявлении которых аудиторы должны сообщать в Росфинмониторинг.